ANAF pregăteşte o aplicaţie pentru persoanele fizice cu bani nedeclaraţi

ANAF dezvoltă o aplicaţie care va analiza situaţia persoanelor fizice în funcţie de mai multe criterii de risc fiscal, urmând ca, pe baza rezultatului, să decidă dacă trece sau nu la o verificare amănunţită, potrivit Profit.ro. Aplicaţia Fişă de Risc Fiscal pentru persoane fizice va fi similară cu cea folosit deja în cazul firmelor. Pentru modulul destinat persoanelor fizice, ANAF a selectat 10 indicatori de risc fiscal.
În prezent, în cadrul ANAF funcţionează Direcţia Generală Control Venituri Persoane Fizice, care vizează persoanele cu averi mari, dar şi pe cele cu risc fiscal ridicat. Numărul celor verificaţi de această direcţie este anual de cel mult câteva sute.
Pe baza datelor rezultate din această analiză, ANAF urma să selecteze românii în cazul cărora să iniţieze controale amănunţite. Printre cei care puteau ajunge, astfel, în vizorul ANAF, se aflau persoanele cu venituri nedeclarate, de exemplu, din chirii, dar despre care ANAF află din alte surse. „Facem în prezent şi o analiză de risc pe zona persoanelor fizice, cu patrimoniul deţinut”, declara, în februarie, vicepreşedintele ANAF Virgil Pîrvulescu.
Potrivit unui ordin ANAF din 2018, pentru verificarea situaţiei fiscale personale a persoanelor fizice, organele fiscale efectuează următoarele activităţi preliminare: analiza de risc; selectarea persoanelor care vor fi supuse verificării situaţiei fiscale personale. Analiza de risc este iniţiată, în prezent, pentru cazuri punctuale în urma unor rezultate din controale fiscale sau în cazuri identificate ca urmare a unor sesizări primite de la alte instituţii ori autorităţi publice, precum şi de la alte entităţi sau persoane fizice ori juridice.